Conceito de Corporate Governance: Áreas de Intervenção

• Definições básicas de compliance e corporate governance
• A importância do compliance e corporate governance para as empresas
• As diferentes perspectivas
• A vertente institucional
• A vertente organizacional
• A vertente de gestão

Gestão de Compliance ​

• Definição e conceitos de Compliance​
• Normas de gestão de Compliance​
• Sistema de Gestão de Compliance nas Organizações

Alinhar Interesses dos Stakeholders

• Responsabilidades, Direitos e Deveres dos Diferentes Stakeholders

Mecanismos de Monitorização de Conflitos e Gestão de Riscos

• Internos
• Externos

Gestão Estratégica da Performance

Desempenho Organizacional e Corporate Governance

Boas Práticas de Corporate Governance

O papel da ética na tomada de decisões empresariais

21H

• Introdução e Visão Geral​
• Papel do Analista de Negócios
• Importância do Business Analysis nas organizações
• Princípios Fundamentais ​
• Modelagem de Negócios
• Produtos de Trabalho e Práticas de Documentação​
• Práticas para Elaboração de Requisitos​
• Processo e Estrutura de Trabalho​
• Prática de Gestão de Requisitos​
• Análise de Dados e Métricas
• Ferramentas de Suporte

30h

O Banco

• Importância e funções de um Banco
• Riscos da actividade bancária

Os Critérios Definidores do Crédito

A Gestão do Risco de Crédito   

• O conceito de risco
• A gestão do risco 
• Classificação do risco de crédito de um banco
• Risco  do cliente ou risco intrínseco (Intrinsic Risk)    
• Risco da operação (Transaction Risk) 
• Risco de concentração (Concentration Risk)
• Risco da administração de crédito (Credit Management Risk) 
• Rating para decisão de crédito

Política de Crédito

• Objectivo das políticas de crédito    
• Desenvolvimento duma política de crédito    
• Estrutura 

– Vantagens de uma política escrita

– Conteúdo da política de crédito

• Tipos de política de crédito
• Formulação  de políticas de crédito

– Política  de crédito: Exemplo 1

– Política  de crédito: Exemplo 2

• Definição da estratégia do banco
• Objectivos a serem alcançados
• Delegação de poderes    
• Formas  de decisão de crédito
• Alçadas de decisão de crédito 
• Factores que influenciam na determinação das alçadas
• Actualização das alçadas
• Exemplos de alçadas
• Limites  de crédito 
• Análise de crédito 
• Composição e formaliza dos processos
• Administração  e controle do crédito

Procedimentos para uma Operação de Crédito

• O Início da Avaliação do Crédito
• O Comité de Crédito do Banco    
• A  Decisão de Crédito 
• Etapas do Processo de Gestão do Risco de Crédito
• Dados e Análise do Risco de Crédito 
• Decisão do Crédito 
• Acompanhamento e Revisão
• Gestão da Carteira de Créditos Concedidos 
• Princípios de concessão de crédito
• Elementos  fundamentais na concessão de crédito

A Avaliação de Crédito

• Informações para crédito
• Métodos para a tomada de decisões
• Pasta cadastral    
• Propostas de negócios e posição de cliente    
• Ficha cadastral     
• Informações e desabonos
• Investigação de crédito    
• Análise financeira   
• Análise sectorial
• Proposta de negócio
• Relatório de análise de crédito
• Decisão de crédito
• Níveis de risco versus retorno esperado
• Limite de crédito
• Alguns parâmetros para definição do crédito
• Garantias e caracter 
• Rentabilidade de uma operação e rentabilidade do cliente

12h

A Essência da Análise de Crédito

• Objectivos de análise de crédito
• Processo de análise de crédito

Análise Financeira

• Análise  vertical e horizontal    
• Análise por meio de índices financeiro
• Análise de rentabilidade   
• Análise da estrutura    
• Análise da liquidez
• Análise do Fundo de Maneio    
• Análise das necessidades de fundo de maneio    
• Fluxo de caixa (cash flow) 
• Índices de actividade   
• Índices de eficiência
• Recursos gerados pelas operações
• O risco económico
• O risco financeiro
• O risco global

Estruturação do Empréstimo

• Necessidades do cliente
• Produtos do banco
• Condições do empréstimo

Decisão de Crédito

• Níveis de risco versus retornos esperados
• Limite de crédito
• Alguns parâmetros para definição de crédito
• Garantias e caracter
• Rentabilidade de uma operação e rentabilidade do cliente

Controlo e Mitigação da Qualidade de Crédito    

• Controle e acompanhamento do crédito    
• Créditos problemáticos
• Causas dos créditos problemáticos
• Consequências  dos créditos problemáticos
• Sinais de alarme dos créditos problemáticos  
• Sinais de alarme provenientes das demonstrações financeiras     
• Sinais de alarme provenientes do cliente    
• Sinais  de alarme provenientes de terceiros    
• Sinais  de alarme provenientes do banco
• Actuação diante dos créditos problemáticos   
• Caminhos legais

A Falência e o Incumprimento das Empresas

• O desempenho das empresas
• Rentabilidade 
• Situação financeira
• Liquidez    
• Ciclo operacional
• Modelos de previsão de falência e de incumprimento

18h

Introdução ao Encerramento de Exercício

• Princípios fundamentais do PGCA e o seu impacto no encerramento do exercício    
• Alterações recentes

Verificação de Contas e Especialização do Exercício

• A importância de reconciliação de contas correntes e Bancos
• A especialização conforme a perspectiva fiscal
• Quadros de verificação das principais contas

Operações de Encerramento 

• Amortizações, Imparidades, justo valor e provisões
• Apuramento dos resultados
• Preenchimento  do Modelo 1 do Imposto Industrial    
• Cálculo do imposto corrente 
• A colecta    
• Tributações autónoma    
• Check  list para o fecho mensal, trimestral e anual de contas

Preparação das Demonstrações Financeiras   

• O balanço
• A demonstração de resultado    
• O anexo ao balanço e demonstração de resultados    
• Os fluxos de caixa
• A demonstração de resultados por funções

Prestação de Contas

• Relatório de gestão 
• As assembleias e as actas de aprovação de contas
• Movimentação das contas de resultados

Legislação que aprova o Código do IVA

• Lei nº 7/19 de 24 de Abril    
• Lei nº 17/19 de 13 de Agosto

30h

Conceitos Fundamentais   

• Características  Qualitativas 
• Compreensibilidade 
• Relevância 
• Fiabilidade 
• Comparabilidade
• Pressupostos     
• Continuidade  das Operações
• Base do Acréscimo
• Processos  de Contabilização Financeira

Processos de Contabilização Financeira

• Conceito de Reconciliação
• Periodicidade
• Registos  Pendentes e Correcções
• Reconciliação Bancária (exercício de exemplo)
• Reconciliação de Contas

18h

• Introdução
• Definição das possibilidades de redução de custos

Os programas de redução de custos

• A preparação do programa de redução de custos
• A implementação do programa de redução de custos
• Análise de medidas práticas:
• Que possibilitarão implementar um programa de redução de custos
• Que proporcionarão um envolvimento positivo de todos os elementos da empresa

As medidas de controlo dos resultados

• Fixar o programa de reduções a aplicar
• Realizar a comparação dos custos
• Discutir os resultados
• Elaborar um conjunto de medidas para os períodos seguintes

Trabalhos de grupo

18h

• A Análise Tradicional;
• As Novas Metodologias;
• Exemplicação Prática destes Conceitos;
• O Crédito às Empresas;
• Como Preparar um Orçamento de Exploração numa PME;
• Como Efectuar o Controlo de Gestão numa PME;
• Medidas a tomar para a empresa ter resultados positivos e, se
• possível, elevados;
• Análise das Projecções Orçamentais.

A Componente Organizacional e Comportamental do Controlo de Gestão

• A cultura da empresa;
• A gestão de equipas e o Controlo de Gestão;
• A implementação dos planos e o envolvimento das equipas;
• A Comunicação nas Organizações e o seu efeito na Produtividade;
• Os Conselhos de Grandes Empresários e Grandes Gestores;
• Análise de Casos de Sucesso.

16h

• Empresa Familiar: Conceito e Características
• O Ciclo de Vida da Empresa Familiar
• Reforçar a Cultura da Empresa Familiar
• A Gestão de uma Empresa Familiar:
  • Liderança
  • Estratégia
  • Definição e implementação de um plano de negócios
• A Sucessão da Empresa
• Perspectiva do fundador vs. perspectiva do sucessor
• O acesso dos jovens sucessores à empresa familiar
  • A perspectiva profissional e/ou a perspectiva de capital
  • A qualificação profissional
  • A formação específica
• As Relações Interpessoais
  • A comunicação na empresa
  • Família vs. Empresa
  • Gestão de conflitos
• Formas de Organização Pós-sucessão
  • Acordo de família
  • O papel de profissionais não pertencentes à família
• O Papel dos Consultores
• Vantagens/desvantagens de envolver agentes externos na definição, implementação e acompanhamento do plano sucessório

18h

• A prestação de informação às instituições bancárias
• O diálogo empresa-banco
• A perspectiva do risco: o risco financeiro e o risco económico
• A relação risco vs taxa de juro
• Os critérios de medição do risco
• Sinais de alarme
• A estratégia de pedido de financiamento
• Optimização da gestão corrente
• Preparação de uma negociação: algumas questões técnicas e aspectos psicológicos
• Trabalhos de grupo e casos práticos

18h